Monthly Financial Reviews là gì

1. Định nghĩa:
Đánh giá tài chính hàng tháng (Monthly Financial Reviews) là quá trình rà soát, phân tích và thảo luận các kết quả tài chính của doanh nghiệp trong từng tháng nhằm kiểm soát hiệu quả tài chính, xác định xu hướng và điều chỉnh chiến lược vận hành.
→ Ví dụ: Mỗi tháng, CFO tổ chức cuộc họp với các trưởng bộ phận để phân tích doanh thu, chi phí, dòng tiền và so sánh với kế hoạch ngân sách.

2. Mục đích sử dụng:
→ Đảm bảo kiểm soát tài chính liên tục, kịp thời
→ Phát hiện sớm chênh lệch và xu hướng bất thường
→ Cung cấp thông tin ra quyết định và cải tiến chiến lược vận hành

3. Các bước áp dụng và ví dụ thực tiễn:
Bối cảnh: Một doanh nghiệp bán lẻ muốn kiểm soát sát dòng tiền và chi phí vận hành
→ Bước 1: Chuẩn bị báo cáo tài chính tháng (P&L, dòng tiền, bảng cân đối kế toán)
→ Bước 2: So sánh thực tế với kế hoạch và kỳ trước
→ Bước 3: Phân tích nguyên nhân chênh lệch
→ Bước 4: Tổ chức họp đánh giá tài chính hàng tháng với các bộ phận liên quan
→ Bước 5: Ghi nhận hành động điều chỉnh và theo dõi thực hiện

4. Lưu ý thực tiễn:
→ Nên chuẩn hóa mẫu báo cáo và quy trình review
→ Cần phối hợp giữa kế toán – tài chính – vận hành – đầu tư
→ Không chỉ phân tích số liệu mà cần xác định nguyên nhân và đề xuất giải pháp

5. Ví dụ minh họa:
→ Cơ bản: Báo cáo lãi lỗ tháng với các chỉ số doanh thu, chi phí, lợi nhuận
→ Nâng cao: Dashboard theo dõi KPI tài chính với cảnh báo tự động và phân tích theo phòng ban

6. Case Study Mini:
→ Tình huống: Doanh nghiệp không kiểm soát được chi phí marketing, dẫn đến thâm hụt dòng tiền
→ Giải pháp: Thực hiện đánh giá tài chính hàng tháng, phân tích hiệu quả từng chiến dịch
→ Kết quả: Giảm 20% chi phí không hiệu quả, tăng tỷ lệ chuyển đổi bán hàng

7. Câu hỏi kiểm tra nhanh (Quick Quiz):
Đánh giá tài chính hàng tháng giúp doanh nghiệp:
→ a. Ra quyết định dựa trên cảm tính
→ b. Dự đoán mùa vụ theo kinh nghiệm
→ c. Kiểm soát hiệu quả tài chính liên tục ←
→ d. Hoãn phân tích tài chính đến cuối năm

8. Câu hỏi tình huống (Scenario-Based Question):
Một công ty thường gặp sai lệch lớn giữa kế hoạch và thực tế. Làm thế nào đánh giá tài chính hàng tháng có thể giúp kiểm soát tốt hơn?

9. Vì sao bạn nên quan tâm đến khái niệm này:
→ Tài chính doanh nghiệp biến động liên tục – nếu không kiểm soát định kỳ, sai lệch sẽ tích lũy và gây rủi ro lớn
→ Đánh giá hàng tháng giúp hành động nhanh hơn, chính xác hơn

10. Ứng dụng thực tế trong công việc:
→ CFO: tổ chức họp đánh giá tài chính tháng và đưa khuyến nghị
→ CEO: xem xét hiệu quả kinh doanh theo thời gian thực
→ Bộ phận kế toán: tổng hợp báo cáo tài chính và phân tích variance

11. Sai lầm phổ biến khi triển khai:
→ Chỉ tập trung vào số liệu mà không hành động sau khi đánh giá
→ Không phân tích nguyên nhân sai lệch
→ Thiếu phối hợp giữa các bộ phận liên quan

12. Đối tượng áp dụng:
→ Dành cho: CFO, CEO, Kế toán trưởng, Quản lý vận hành
→ Áp dụng trong: doanh nghiệp vừa và lớn, startup tăng trưởng, tập đoàn đa đơn vị

13. Giới thiệu đơn giản dễ hiểu:
Đánh giá tài chính hàng tháng giống như “kiểm tra sức khỏe định kỳ” – giúp doanh nghiệp duy trì thể trạng tốt và phát hiện sớm dấu hiệu bất ổn

14. Câu hỏi thường gặp:
Q1 → Cần bao nhiêu dữ liệu để đánh giá tài chính tháng?
→ Tối thiểu là báo cáo P&L, dòng tiền và Bảng cân đối kế toán
Q2 → Có cần mời các trưởng bộ phận tham gia không?
→ Nên – vì nhiều nguyên nhân tài chính nằm ở vận hành
Q3 → Có nên đánh giá theo đơn vị kinh doanh riêng biệt?
→ Có – để nắm được hiệu quả từng đơn vị hoặc sản phẩm
Q4 → Nên đánh giá vào thời điểm nào trong tháng?
→ Thường từ ngày 5–10 của tháng kế tiếp, sau khi chốt sổ

15. Gợi ý hỗ trợ:
→ Gửi email: [email protected]
→ Nhắn tin Zalo: 0708 25 99 25
© Bản quyền thuộc về Viện FMIT – Từ điển quản trị chuẩn mực quốc tế